PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO, NET INTEREST MARGIN, LOAN TO DEPOSIT RATIO DAN NON PERFORMING LOAN TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM NON DEVISA DI INDONESIA PERIODE 2014-2016
Abstract
This study examines the influence Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM), Loan to Deposit Ratio (LDR) and Non Performing Loan (NPL) toward Profitability for Non-Foreign Exchange Commercial Bank in Indonesia. This study uses empirical data on the directory of Financial Services Authority (Otorita Jasa Keuangan) through non probability sampling that met criteria of the research. There are 17 Banks observed for 3 years quarterly starting from 2014 until 2016. The analytical method using Multiple Linear Regression. The results show that Capital Adequacy Ratio (CAR) has unsignificant effect on profitability. Variable Net Interest Margin (NIM) has a positive and significant influence toward profitability. Variable Loan to Deposit Ratio (LDR) has unsignificant effect toward profitability, Non Performing Loan (NPL) has unsignificant effect toward profitability. This study has implication for the banking sector, although banks applied financial ratios to measure bank health, but banks should also pay attention for external factors to measure bank health. The limitation of this research is that the data only consist of one type of commercial bank that is non-foreign exchange bank in Indonesia, not all banks met the criteria as expected by the researcher.
Keywords: Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM), Loan to Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL), Profitability.
Abstrak
Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh antara variabel Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin, Loan to Deposit Ratio dan Non Performing Loan terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Non Devisa di Indonesia. Penelitian ini menggunakan data empiris dari direktori Kantor Otorita Jasa Keuangan melalui teknik purposive sampling. Ada 17 Bank yang diamati selama 3 tahun secara kuartal mulai tahun 2014 sampai tahun 2016. Peralatan analisis yang digunakan adalah Analisis Regresi Linear Berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa Capital Adequacy Ratio (CAR) tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas Bank Umum Non Devisa. Variable Net Interest Margin (NIM) memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas Bank Umum Non Devisa. Variable Loan to Deposit Ratio (LDR) tidak memiliki pengaruh signifikan terhadap profitabilitas Bank Umum Non Devisa. Variabel Non
Performing Loan (NPL) tidak memiliki pengaruh signifikan terhadap profitabilitas Bank Umum Non Devisa. Penelitian ini memiliki implikasi pada dunia perbankan yaitu meskipun perbankan menerapkan rasio keuangan untuk mengukur kesehatan bank melalui profitabilitas, akan tetapi perbankan juga seharusnya memperhatikan faktor eksternal dalam mengukur kesehatan bank. Keterbatasan penelitian adalah bahwa data yang diteliti hanya terdiri dari satu jenis bank umum yaitu bank non devisa di Indonesia, tidak semua bank memenuhi criteria seperti yang diharapkan oleh peneliti.
Keywords
Full Text:
UntitledReferences
Achmad, T., & Kusumo, W. K. (2003). Analisis Rasio-Rasio Keuangan sebagai Indikator dalam Memprediksi Potensi KebangkrutanPerbankan Indonesia, Media Ekonomi dan Bisnis, 15(1), 54-75.
Almilia, L. S., & Herdiningtyas, W. (2005). Analisis Rasio CAMEL terhadap Prediksi Kondisi Bermasalah pada Lembaga Perbankan Periode 2000-2002”, Jurnal Akuntansi dan Keuangan, 7(2), 1-27.
Anbar, A., & Alper, D. (2011). Bank Specific And Macroeconomic Determinants Of
Commercial Bank Profitability: Empirical Evidence From Turkey. Business And
economic Journal. 2(2), 139-152.
Brigham, E, F., & EhrHardt, M. C. (2005). Financial Management, Theory and Practice.
Edisi 11. South Western, Cengage Learning.
Bottazzi, G., Federico S., & Tamagni. (2007). Productivity, Profitability and Financial
Fragility: Empirical Evidence from Italian Business Firms Working Paper
Series. 2006/08, 1-35.
Defri. (2012). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Likuiditas dan Efisiensi
Operasional Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di
BEI. Jurnal Manajemen, 1(1) September 2012.
Dendawijaya, L. (2003). Manajemen Perbankan, Penerbit Ghalia Indonesia, Jakarta.
Dewi, K. A. K., Sinarwati, N. K., & Darmawan, N. A. S. (2014). Pengaruh Capital
Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit
Ratio (LDR) dan Perbandingan Biaya Operasional Dengan
Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Return On
Assets (ROA) Pada Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa
Efek Indonesia Tahun 2008-2012. E-Journal Universitas Pendidikan Ganesha,
(1), 1-11.
Eng, Tan Sau. 2013. Pengaruh NIM, BOPO, LDR, NPL & CAR Terhadap ROA Bank
Internasional dan Bank Nasional Go Public Periode 2007 – 2011. Jurnal
Dinamika Manajemen 1(3) Juli – September 2013, 153-167.
Ghozali. (2006). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS, Badan Penerbit
Universitas Diponegoro, Semarang.
Hasibuan, Malayu. (2004), Dasar - Dasar Perbankan. Bumi Aksara, Jakarta.
Hermina, R., & Supriyanto, Edi. (2014). Analisis Pengaruh CAR, NPL, LDR, Dan BOPO
Terhadap Profitabilitas (ROE) Pada Bank Umum Syariah
(Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Di BEI Tahun 2008-2012)
Jurnal Akuntansi Indonesia, 3(2) 129-142.
Hidayati, Y. 2015. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM),
Loan To Deposit Ratio (LDR) dan Non Performing Loan (NPL) Terhadap
Return On Assets (ROA) Pada PT. Bank Mandiri (Persero). Tbk,. Holistic
Journal of Management Research, 3(2), Agustus 2015, 37-50.
Hutagalung, E. N., Djumahir., Ratnawati, K. 2013. Analisa Rasio Keuangan terhadap
Kinerja Bank Umum di Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen, 11(1). 122-130.
Mawardi, W. (2005). ”Analisis Faktor Faktor yang Mempengaruhi Kinerja
Keuangan Bank Umum di Indonesia (Studi Kasus pada Bank Umum
dengan Total Asset Kurang dari 1 Triliun)”, Jurnal Bisnis Strategi,
(1), 83-94.
Mahardian, P. (2008). Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, NPL, NIM dan LDR
Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi Kasus Perusahaan
Perbankan Yang Tercatat Di Bej Periode Juni 2002–Juni 2007. Tesis.
Program Pasca Sarjana Magister Manjemen Universitas Diponegoro
(tidak dipublikasikan).
Molyneux, P & Thornton, J. (1992). Determinants of European bank profitability: A note.
Journal of banking & Finance, 16(6), 1173-1178.
Muljono, T. P. (1999). Aplikasi Akuntansi Manajemen Dalam Praktik
Perbankan, Edisi 3, BPFE Yogyakarta.
Nusantara, A. B. (2009). Analisis Pengaruh NPL, CAR, LDR, dan BOPO
terhadap Profitabilitas Bank, Perbandingan Bank Umum Go Publik dan Bank
Umum Non Go Publik Di Indonesia Periode Tahun 2005-2007. Tesis Program
Pasca Sarjana Magister Manajemen Universitas Diponegoro (tidak
dipublikasikan).
Raharjo, D. P. A., Setiaji, B., & Syamsudin. 2014. Pengaruh Rasio CAR, NPL, LDR,
BOPO, dan NIM Terhadap Kinerja Bank Umum Di Indonesia. Jurnal Ekonomi
Manajemen Sumber Daya 15(2), Desember 2014, 7-12.
Sabir, M., Ali, M., & Habbe, A. H. (2012). Pengaruh Rasio Kesehatan Bank Terhadap
Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah Dan Bank Konvensional Di Indonesia.
Jurnal Analisis, 1(1) , 79-86.
Werdaningtyas, Hesti. (2002). Faktor yag Mempengaruhi Profitabilitas Bank Take Over
Pramerger di Indonesia. Jurnal manajemen Indonesia, 1(2), 24-39
www.ojk.go.id (2017) Data Ratio Keuangan Bank Umum Non-devisa Periode 2014-2016
(akses Mei 2017)
DOI: https://doi.org/10.24815/jped.v4i2.12573
Article Metrics
Abstract view : 0 timesUntitled - 0 times
Refbacks
- There are currently no refbacks.
Copyright (c) 2018 +6282160229553

This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
________________________________________________________
Indexed by:
___________________________________________________________
Published by:
Islamic Economics Department
Economics and Business Faculty
Syiah Kuala University
Kopelma Darussalam, Banda Aceh, Indonesia - 23111
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.